Глава 1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка

Особенности депозитной политики коммерческих банков в современных условиях

Депозитная политика банка – это комплекс установленных правил, задач, действий и мероприятий, которые реализуются в рамках отношений, возникновение которых непосредственно связано с привлечением и размещением вкладов.

Депозитная политика представляет собой одну из составляющих управления основной деятельностью коммерческой банковской структуры, включающая в себя совокупность стратегических и текущих мероприятий по привлечению финансовых ресурсов.

Депозитными операциями банковских структур называют различного рода пассивные операции, в ходе которых увеличивается объем привлекаемых финансовых ресурсов за счет размещения депозитов и вкладов частными лицами и экономическими субъектами.

На сегодняшний день к депозитным операциям относят открытие и непосредственно обслуживание счетов вкладов частных лиц и хозяйствующих единиц, а также различного рода расчетных, текущих, и прочих видов банковских счетов, на которых, как правило, размещаются подвижные остатки финансовые ресурсы клиентов банковской структуры.

В действующем законодательстве понятия «депозит» и «банковский вклад» являются тождественными, что установлено в ст. 834 Гражданского кодекса. Также ст. 44 ГК РФ полностью просвещена регулированию взаимоотношений, которые связаны с размещением финансовых ресурсов, начислением процентов, возвратом депозитов и т.д.

Использование различного рода инструментов депозитной политики направлено на стимулирование клиентов банковской структуры к активизации взаимодействия с финансовым учреждением, формированию стабильной ресурсной базы и надёжных предпосылок для развития в будущем.

Целью и задачами любой депозитной политики финансового учреждения можно назвать обеспечение устойчивого развития банковской структуры в большей степени обеспечения целевого уровня ликвидности. Наиболее важной задачей депозитной политики можно назвать увеличение объема размещаемых в депозитах и вкладах финансовых ресурсов с снижением уровня расходов банковской структуры при соблюдении необходимого, т.е. наиболее оптимального, соотношения уровня доходности и рисков.

Готовые работы на аналогичную тему

Депозитная политика банка в условиях текущей рыночной ситуации

Для обеспечения стабильного функционирования финансовых учреждений важнейшую роль играет разработка и осуществление действительно эффективной политики банковской структуры, одной из составляющей которой является так называемая депозитная политика. Это связано с тем, что значительная доля финансовых ресурсов банковской структуры, как привило, формируется в результате реализации различного рода депозитных операций.

Стоит отметить, что от того, насколько эффективной является реализуемая депозитная политика, напрямую зависит устойчивость развития банковской структуры.

Депозитная политика любого финансового учреждения в обязательном должна отражать следующие аспекты:

• исследование рыночной ситуации в отношении вкладов и депозитов;
• установление целевых рынков для минимизации потенциального риска;
• снижение уровня расходов в ходе привлечения финансовых ресурсов в депозиты;
• оптимизация непосредственно управления депозитным и кредитным портфелями банковской структуры;
• поддержание ликвидности финансового учреждения и повышение его устойчивости.

На сегодняшний день депозитная политика любого банка базируется на общих и специфичных признаках. Например, общими принципами, называют принципы, которые является едиными как для реализуемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, которая, как правило, осуществляется на макроуровне, и для политики на уровне конкретного финансового учреждения.

Специфическими принципами политики финансового учреждения называют принципы обеспечения наиболее оптимального уровня расходов финансового учреждения, безопасности выполнения операций, которые непосредственно связаны с депозитами, надежности, так как коммерческие банки, реализуя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить чистую прибыль «во что бы то ни стало», а с учетом сложившейся ситуации на финансовом и фондовом рынках, в рамках которой банковской структуры реализует свою деятельность, это достаточно сложно.

Согласно сведений Росстата объем депозитных финансовых ресурсов на счетах коммерческих банковских структур по состоянию на 1 апреля 2016 года составил порядка 32 трлн. руб., а по состоянию на 1 января того же года величина таких финансовых ресурсов составила порядка в 27 трлн. руб., т.е. наблюдалась тенденция роста.

Если говорить о депозитах экономических субъектов, то их объем по сведения Центрального Банка РФ по состоянию на 1 апреля 2016 года составил 17,3 трлн. руб., а по состоянию на 1 января того же года величина таких финансовых ресурсов составила порядка в 12,6 трлн. руб., т.е. также наблюдалась тенденция роста.

На сегодняшний день на рынке депозитов в отношении экономических субъектов, хозяйствующих единиц можно наблюдать тенденцию значительного расширения перечня банковских продуктов и услуг. Банковские структуры готовы предложить новые виды и условия для таких продуктов, а действующие процентные ставки по депозитам для хозяйствующих единиц становятся все более привлекательными для долгосрочного вложения финансовых ресурсов.

В настоящее время депозиты физических лиц занимают второе место по величине после депозитов хозяйствующих единиц в ресурсной базе банковских структур. Доля вкладов населения в пассивах коммерческих банковских структур банков в течение 2015 года изменялась разнонаправлено, и в конечном итоге немного увеличилась — с 28,5 до 28,8%.

Глава 1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка

Глава 2. Совершенствование депозитной политики коммерческого банка и методов ее оценки

2.1 Содержание методики оценки депозитной политики коммерческого банка

2.2 Анализ стоимости депозитного портфеля

Глава 3. Разработка и реализация депозитной политики коммерческого банка

3.1 Тенденции развития депозитного рынка Российской Федерации

3.2 Оценка депозитной политики коммерческого банка

3.3 Формирование депозитной политики с позиции основных критериев банковской деятельности

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка.

В последние годы специалисты банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом.

В этих условиях особую актуальность приобретает комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка.

В своем исследовании автор опирался на теоретические разработки ряда видных ученых в области банковского дела: Ю.А. Бабичевой, Г.Н. Белоглазовой, Э.Н. Василишена, Е.П. Жарковской, Е.Ф. Жукова, Л.П. Кроливецкой, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, А.М. Тавасиева, К.Р. Тагирбекова.

Изучены научные труды ведущих зарубежных исследователей, внесших значительный вклад в разработку теоретических основ организации банковского дела: Д.Д. Ван-Хуз, Э.Дж. Долан, Р. Коттер, Р. . Миллер, П.С. Роуз, Э. Рид, Дж. Ф. Синкимл. В отечественной литературе известны исследования кредитной политики коммерческих банков, сберегательной политики следующих ученых: Е.А. Бибиковой, Г.С. Пановой, В.Г. Чаплыгина, В.А. Шаповалова. Изучение работ этих и других авторов показало, что вопросы, связанные с исследованием теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сложившейся практики ее реализации разработаны недостаточно, отсутствуют методики оценки депозитной политики коммерческого банка и анализа его депозитного портфеля, позволяющие всесторонне рассмотреть и проанализировать депозитную деятельность банка, определить способы воздействия на депозитные ресурсы и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей. Поэтому теоретическая и прикладная разработка проблемы формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка определили выбор темы, цели и задачи исследования.

Цель настоящего исследования состоит в разработке основ формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка.

Для реализации поставленной цели поставлены и реализованы следующие задачи:

рассмотреть понятийный аппарат по проблематике исследования;

определить цели и задачи депозитной политики коммерческого банка;

выявить факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка;

классифицировать депозиты в целях исследования предметной стороны реализации депозитной политики коммерческого банка;

исследовать особенности формирования ресурсов коммерческими банками и основные тенденции развития депозитного рынка Российской Федерации;

сформулировать принципы депозитной политики коммерческого банка;

разработать порядок формирования депозитной политики коммерческого банка;

разработать рекомендации по оценке депозитной политики коммерческого банка и проведению анализа депозитного портфеля.

Предмет исследования — экономические и организационные отношения, складывающиеся в процессе формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка.

Объект исследования — действующая практика формирования и реализации коммерческими банками депозитной политики.

Теоретической и методологической основой дипломной работы стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерность развития рыночной экономики, основы организации и управления деятельностью коммерческого банка, экономические и организационные аспекты формирования банковской политики.

В работе использовались федеральные законы, нормативно-правовые акты Российской Федерации, касающиеся деятельности коммерческих банков, материалы научных конференций и семинаров по изучаемой тематике, материалы периодических изданий, данные публикуемой и бухгалтерской отчетности коммерческих банков Тюменской области, а также информация официальных сайтов по вопросам социально-экономического развития Российской Федерации, банковской деятельности в сети Интернет.

Исследование базируется на применении статистических и аналитических выборок, а также на использовании метода группировки, стоимостного и сравнительного анализа по динамическому состоянию изучаемых показателей.

Научная новизна полученных результатов заключается в комплексном исследовании депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее разработки и реализации, в развитии практических подходов к оценке депозитной политики и анализа депозитного портфеля коммерческого банка. Наиболее существенные элементы научной новизны состоят в следующем:

уточнено содержание понятий «депозит», «депозитная политика коммерческого банка» и «депозитный портфель коммерческого банка»; обоснована необходимость рассматривать депозит с учетом потребности вкладчиков, правовых норм, регулирующих отношения банка и вкладчика, характеристики денежных средств на депозитных счетах;

сформулированы специфические принципы депозитной политики коммерческого банка: достаточность ресурсов, стабильность и устойчивость депозитных источников, выгодность депозитных отношений, безопасность вложений, дифференцированный подход, отражающие его банковскую политику;

предложен порядок действий при формировании депозитной политики коммерческого банка, включающий: постановку целей и задач депозитной политики коммерческого банка; создание (корректировку) организационной структуры коммерческого банка; организацию депозитного процесса; организацию управления и контроля в процессе осуществления депозитных операций;

разработана методика анализа депозитного портфеля коммерческого банка, учитывающая базовые характеристики депозита и депозитных операций, позволяющая оценить депозитный портфель с позиции диверсифицированности, стабильности и стоимости.

Практическая значимость дипломной работы заключается в использовании результатов исследования в деятельности коммерческого банка с целью разработки основ формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка. Основные идеи исследования, его выводы и рекомендации формулируются с учетом возможности их практической реализации.

Разработанная методика оценки депозитной политики и методика анализа депозитного портфеля коммерческого банка используется в работе самостоятельных банков Тюменской области — Ханты-Мансийский филиал ОАО «Запсибкомбанк».

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

VII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум — 2015

ОСОБЕННОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

Текст работы размещён без изображений и формул.
Полная версия работы доступна во вкладке «Файлы работы» в формате PDF

Аннотация: В данной статье рассмотрены проблемы реализации депозитной политики коммерческого банка в современных условиях. Проанализированы характерные особенности депозитов, их признаки. Выявлена и обоснована необходимость использования инструментов, необходимых для проведения депозитных операций. Проведен анализ показателей деятельности российских коммерческих банков, анализ структуры депозитного портфеля срочных вкладов физических лиц ОАО «Сбербанк России». На основе проведенного исследования предлагаются современные проблемы в области депозитной политики и пути их решения.

Ключевые слова: депозитная политика, пассивные операции коммерческого банка, депозиты, принципы депозитной политики, факторы депозитной политики.

FEATURES OF THE IMPLEMENTATION OF THE DEPOSIT POLICY OF A COMMERCIAL BANK IN MODERN CONDITIONSKhramtsova Yulia Mikhailovna Student (bachelor), year 4, ,Bryansk, BSU them. I. G. Petrovsky, Institute of Economics and law, Department of Finance and statistics, specialty «Finance and credit»(hramtsova.yulia2015@yandex.ru)Dudareva Olga AnatolievnaStudent (bachelor), year 4, ,Bryansk, BSU them. I., Petrovsky, Institute of Economics and law, Department of Finance and statistics, specialty «Finance and credit(Bandy1307@yandex.ru)

Supervisor: C. E. N., associate Professor Niconet Olesya E.Abstract: this article describes the problems of implementation of the Deposit policy of a commercial Bank in the modern world. Analyzed the characteristics of the deposits and their characteristics. Identified and justified the need for the use of the tools necessary for conducting Deposit operations. The analysis of the performance of Russian commercial banks, the analysis of the structure of the Deposit portfolio of term deposits of individuals OJSC «Sberbank of Russia». On the basis of the conducted research are modern problems in the field of Deposit policies and ways of their solution.Key words: Deposit policy, passive operations of commercial Bank deposits, Deposit policy principles, factors Deposit policy.

Основная группа пассивных операций коммерческих банков – депозитные операции. На их основе формируется большая часть ресурсов коммерческих организаций, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Банк привлекает депозиты и это, по нашему мнению, является основным критерием признания банка со стороны других участников рынка. Следовательно, эффективная депозитная политика – это неотъемлемая часть функционирования банковской сферы.

В основе любой политики, в том числе и депозитной, лежат принципы, которые выражают основные направления этой политики. Так, основой формирования депозитной политики коммерческого банка являются общие и специфические принципы. Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. Это, в первую очередь, принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход находит отражение в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя привлечение временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход с учетом факторов рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Мы считаем, что благодаря данным принципам любой банк может сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики [2].

Разумеется, современная депозитная политика банка должна учитывать интересы населения не только в зависимости от социального уровня, но а также быть дифференцированной по суммам и срокам хранения вклада. Коммерческим банкам необходимо иметь в виду, что у каждой группы населения свои возможности по размещению вкладов. Основной целью депозитной политики коммерческого банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек. Ресурсы банк привлекает в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом основными инструментами, используемыми банком для этих целей, являются:

— открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;

— открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;

— выпуск и продажа банковских векселей;

— открытие на банк лимитов со стороны других банков, позволяющее привлекать ресурсы в форме межбанковских кредитов.

На банковскую сферу оказывают влияние огромное число факторов. Эти факторы носят как экономический, так и политический характер. К числу важнейших факторов, по нашему мнению, которые оказывают наибольшую роль в области банковской депозитной политики можно отнести:

1) отсутствие реальных экономических и, что самое главное, политических предпосылок для стабилизации и оживления экономики;

2) дальнейший рост инфляционных ожиданий;

3) сокращение реальных доходов населения и дальнейшая процентная дифференциация соотношения «бедные/богатые»;

4) отсутствие понимания того, что опасна не сама по себе девальвация, а девальвация непрогнозируемая;

5) резкое сужение финансовой базы банковской системы в условиях падения реальных доходов населения, спада реального сектора экономики, кризиса доверия к финансовым институтам, чем существенно ограничиваются возможности покрытия потребностей реального сектора экономики в заимствованиях за счет внутренних источников [3].

Неотъемлемыми факторами в процессе привлечения депозитов являются скорость и простота оформления вкладов. Средняя ставка по вкладам в десятке крупнейших по привлечению средств населения банков выросла до 8,93%.

В настоящее время появился огромный выбор депозитов, что, в свою очередь, привело к появлению конкуренции между банками в результате установления цен на них. Каждый банк стремится привлекать клиентов, учитывать их интересы и цели.

Мы провели анализ показателей деятельности российских коммерческих банков (таблица 1), который показывает, что первое место в десятке крупнейших банков, привлекающих депозиты, занимает ОАО «Сбербанк России», депозитный портфель в 2014 году превысил портфель ЗАО «ВТБ 24» в 5,9 раза, а на 1 января 2015 году – в 4,7 раза, так как уменьшились депозиты ОАО «Сбербанк России» на 14,9 %.

Источник https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/osobennosti_depozitnoy_politiki_kommercheskih_bankov_v_sovremennyh_usloviyah/

Источник https://studfile.net/preview/5024002/

Источник https://scienceforum.ru/2015/article/2015017384