12. Активные и пассивные операции банков.

Депозитные операции банка активные или пассивные

Проводки по отражению активных депозитных операций и процентов по ним [c.31]

К депозитным операциям коммерческих банков относят операции по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях (активные депозитные операции). [c.291]

Среди активных депозитных операций можно выделить [c.255]

Активными депозитными операциями считаются операции по размещению банком средств на депозит, пассивными депозитными операциями — операции по привлечению средств на депозит. [c.176]

Дифференциация уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости от ликвидности вложений приводит к соответствию спроса на рисковый кредит со стороны заемщиков требованиям ликвидности баланса банков. Аналогично прослеживается роль процента по депозитным операциям как стимула привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения. [c.234]

В РОССИИ депозитная активность создаваемых коммерческих банков выявляется с начала 80-х гг. XIX в. При учреждении банков необходимо было соблюдать, чтобы наличные суммы вместе с текущим счетом в Госбанке составляли не менее 10% обязательств банков. Сумма обязательства не должна превышать основной и резервный капиталы более чем в 5 раз. Источником основного объема депозитных операций становился непосредственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. Позднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их денежных средств в коммерческие банки он прекратил начисление процентов по текущим счетам. За 30 лет (1885-1914 гг.) вклады коммерческих банков возросли в 11,1 раза, тогда как их капитал увеличился в 7 раз. [c.352]

Риск депозитных операций проявляется в неспособности банка обеспечить ресурсами активные операции и выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Особое значение имеет в странах с нестабильным экономическим положением при массовом изъятии вкладов из банковского сектора. [c.233]

Охарактеризуйте роль различных видов активных банковских операций — ссудных, инвестиционных, депозитных и пр. [c.421]

ДЕКРЕТ ОБ АННУЛИРОВАНИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЗАЙМОВ —один из революционных актов Советской власти, принятых в первые месяцы диктатуры пролетариата и сыгравших важную историч. роль для обеспечения экономич. независимости страны. Еще накануне Октябрьской революции VI съезд партии большевиков наметил в качестве одной из мер борьбы с финансовым крахом отказ от уплаты государственных долгов, как внешних, так и внутренних, с соблюдением, однако, интересов мелких подписчиков ( КПСС в резолюциях , изд. 7-е, ч. 1-я, стр. 378). Проект Декрета был рассмотрен Совнаркомом 14 (1) янв. 1918 г., на след, день опубликован в вечернем выпуске Правды и утвержден на заседании ВЦИК 3 февр. (21 янв.). Декрет освободил Советское государство от тяжелой дани иностранному капиталу, наложенной на трудящихся политикой российских дворян и капиталистов, способствовал подрыву финансовой базы внутренней буржуазии и ликвидированного класса помещиков. Огромное политич. значение имел провозглашенный Декретом полный отказ Советского государства принять на себя обязательства антинародных пр-в дореволюционной России. Вместе с тем Декрет предусматривал ряд мер, ограждавших интересы малоимущих граждан (см. Аннулирование государственных долгов царского и Временного правительств). Аннулированию займов предшествовало запрещение всех сделок с ценными бумагами (Декрет СНК от 29 дек. 1917 г.). «ДЕЛОВЫЕ БАНКИ—коммерческие банки Франции, занимающиеся долгосрочным кредитованием и финансированием пром-сти, в отличие от депозитных банков, ведущих, как правило, краткосрочные кредитные операции. Особенность Д. б. заключается в том, что в их ресурсах значительный удельный вес занимают собственные капиталы и срочные вклады банков. В активных операциях решающую роль играют операции по выпуску и размещению ценных бумаг и выдаче под них ссуд. На основе осуществления этих операций происходит сращивание Д. б. с пром-стью. Различие между Д. б. и депозитными банками в значительной мере носит формальный характер в эпоху империализма усиливается процесс универсализации банков, причем Д. б. все более развивают свои депозитные операции, а депозитные банки — операции по долгосрочному кредитованию и финансированию пром-сти. [c.354]

ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ -операции банков и других кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады и их размещению. Имеют место пассивные Д.О., заключающиеся в привлечении средств предприятий, учреждений, банков и населения во вклады на срок и до востребования и активные Д.О., связанные с размещением временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях. [c.168]

С точки зрения техники операций рынок Е. отличается высокой оперативностью. Он состоит из нескольких сотен банков-посредников, находящихся в наиболее крупных финанс. центрах Европы, в первую очередь в Лондоне. На рынке Е. преобладают межбанковские кредитные и депозитные операции. Небанковскими заёмщиками на рынке Е. являются гл. обр. междунар. объединения и крупные нац. компании. Наиболее активные участники рынка Е.— англ, банки и среди них — лондонские отделения банков США, к-рые в 60-х гг. значительно расширили сеть своих отделений в Европе именно с целью использовать выгоды от операций с Е. Число иностр. банков в Лондоне, активно работающих на рынке Е., превышало 200 (1971). Ден. капиталы на рынке Е. помещаются в форме вкладов сроком от 1 мес. до 6 месяцев (наиболее распространённая форма) и в форме кредитов на те же сроки. В 1965—68 стали предоставляться и среднесрочные кредиты (от 3 до 8 лет) для капиталовложений [c.456]

Неверно положение К. т. к. о первичности активных банковских операций по отношению к пассивным. Напротив, банковские депозиты возникают в основном в результате аккумуляции временно свободных ден. капиталов и доходов, и только поэтому банки получают возможность создавать т. п. мнимые вклады, при к-рых активным операциям принадлежит приоритет над пассивными. Но их создание зависит не от произвола банков, а от объективных условий капиталистич. про-из-ва возможность депозитно-чековой эмиссии увеличивается в фазе пром. подъёма и уменьшается в период кризиса и спада. [c.120]

Депозитные операции представляют собой операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты). [c.255]

ДЕПОЗИТНО-ЧЕКОВАЯ ЭМИССИЯ — эмиссия чеков коммерческими банками на основе активно-пассивных операций. [c.471]

БАНК МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ (БМР) — международный банк, проводящий коммерческие операции для центральных банков и участвующий в организации международного валютного сотрудничества. Создан в 1930 г. Членами БМР являются центральные банки 34 стран. Россия вступила в БМР в 1996 г. БМР превратился в центр международных соглашений стран-членов банка по координации их валютной политики. Место пребывания — Базель (Швейцария). Основной источник ресурсов БМР — краткосрочные вклады (до трех месяцев) центральных банков в иностранной валюте или золоте. Для выплаты процентов по ним банк размешает их на рыночных условиях в других центральных банках и международных организациях. В соответствии с уставом БМР проводит следующие операции депозитные операции (БМР принимает вклады на текущие и срочные счета от центральных и коммерческих банков, при этом выплачиваемые процентные ставки по вкладам ниже рыночных). Основной активной операцией БМР является предоставление валютных кредитов центральным банкам. [c.189]

Депозитные операции — операции кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады и их размещению в межбанковские кредиты. Различаются на пассивные и активные операции. Пассивные операции заключаются в привлечении средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок. Основной источник банковских ресурсов. Активные операции представляют собой размещение временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях. Обычно это размещение осуществляется в форме межбанковских кредитов. [c.313]

Выявилась общая тенденция увеличения рынка банковских услуг населения на потребительское кредитование и ипотеку, а также кредитно-депозитные операции с коммерческими организациями. В 2003 г. объем портфеля розничных банковских услуг превысил уровень спроса со стороны корпоративных клиентов. Основными предпосылками банковской активности по оказанию услуг частным клиентам на протяжении всего года были [c.34]

В структуре клиентов коммерческих банков на рынке депозитных операций доминировали физические лица со средними доходами (об этом сообщили 85 % респондентов) и промышленные предприятия (79 %). Одновременно несколько повысилась банковская активность по привлечению средств коммерческих банков (68 % респондентов против 64 % в IV квартале 2002 г.) и торговых фирм (67 % против 64 %). По-прежнему около половины банкиров указали на наличие в банковских пассивах организаций сферы услуг, транспорта и страховых организаций. [c.36]

Единственной по-настоящему действующей ставкой на рассматриваемом периоде была ставка по депозитным операциям, которые с различной интенсивностью использовались Банком России в целях стерилизации избыточной ликвидности. Активно этот инструмент применялся в 2000 и 2002 гг. На протяжении большей части [c.18]

Процентная политика коммерческого банка отражается в динамике процентных ставок по его пассивным и активным операциям. Пассивные операции банка связаны с привлечением ресурсов. Ресурсная база формируется за счет таких привлеченных ресурсов, как вклады (депозиты) до востребования и срочные депозиты юридических и физических лиц, межбанковские кредиты, депозитные сертификаты, векселя. Устойчивую базу для развития активных операций банка составляют депозитные операции — вклады до востребования и срочные, депозитные сертификаты, которые являются наиболее дешевыми ресурсами. Поэтому при оценке процентной политики коммерческого банка исследуется стоимость всех ресурсов и депозитных операций. Основные направления такого анализа [c.379]

Процентная политика коммерческого банка отражается в динамике процентных ставок по его пассивным и активным операциям. Поэтому при оценке процентной политики коммерческого банка анализируется стоимость всех ресурсов и депозитных операций. [c.385]

Одни и те же лица могут осуществлять одновременно или в целом несколько операций. Прежде всего это относится к банкам. Коммерческие банки осуществляют конверсию валют через них идет трансферт платежей они в современных условиях активно инвестируют средства в международные облигации и другие займы они же проводят часто и спекулятивные операции, что является для них хотя и рискованным, но важным источником дополнительного дохода. Коммерческие банки, которые носят название евробанков, осуществляют активно ссудные и депозитные операции с евровалютами. [c.579]

Сущность и функции коммерческих банков, их виды. Кредитные организации порядок учреждения, регистрации и лицензирования. Правовые основы функционирования кредитных организаций. Пассивные операции банков собственные источники и обязательства. Роль капитала в деятельности банка. Депозитные и расчетные операции банков. Активные операции банков кассовые, кредитные и др. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств. Операции банков с цен- [c.483]

Депозитными банками называют в широком смысле банки, осуществляющие на регулярной основе краткосрочные активные и пассивные сделки, т. е. таковыми Являются большинство коммерческих банков, за исключением тех из них, которые имеют право проводить в основном только долгосрочные операции (например, ипотечные банки). Более узкое понимание депозитных банков приведено при описании английской финансовой системы.- Примеч. ред. [c.565]

Розничные банки. В эту группу входят депозитные и сберегательные банки. Депозитные банки доминируют в обслуживании частной клиентуры и располагают разветвленной сетью филиалов и отделений. Основной задачей клиринговых банков является осуществление платежного оборота кроме того, они активно осуществляют депозитные и кредитные операции, действуют на международных финансовых рынках. Первоначально эти банки, как отмечалось, почти исключительно ограничивали свою кредитную политику предоставлением краткосрочных ломбардных и дисконтных кредитов. Однако наблюдается тенденция к росту долгосрочного кредитования. [c.571]

Величина исходных (базовых) денег увеличивается в результате функционирования банковской системы. Действия коммерческих банков не воздействуют на объем базовых денег. Базовые деньги создаются и регулируются ЦБ РФ, и только ЦБ РФ может их уничтожить. Степень развития банковской системы, решения коммерческих банков о кредитовании и установленная ЦБ РФ норма резервов определяют, какая денежная масса будет создана исходя из данного объема денег, поступивших в систему коммерческих банков. При этом необходимо иметь в виду, что современный механизм эмиссии банкнот основан по преимуществу на кредитовании коммерческих банков и государства. При кредитовании банков эмиссия банкнот обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами при кредитовании государства — государственными долговыми обязательствами, т.е. пассивная операция ЦБ РФ — эмиссия банкнот — зависит от его активных операций ссуд банкам и казначейству. Депозитная эмиссия ЦБ РФ означает, что ссуда зачисляется на счета коммерческих банков и казначейства (министерства финансов), открытые в ЦБ РФ. В этом случае источником ресурсов ЦБ РФ служат вклады коммерческих банков и их обязательные резервы, а также вклады казначейства (средства госбюджета). [c.456]

БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ — вклады, дающие право получить из банка определенную сумму денег на основании либо предшествующей уплаты в банк эквивалентного количества денег или другой валюты, либо за счет кредита. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, проводимые коммерческими или депозитными банками, подразделяются на пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции. Коммерческие банки образуют пассивы за счет собственных и привлеченных средств. Основные способы образования собственных средств — размещение акций данного банка на фондовом рынке (образование основного или акционерного капитала) и создание различных резервов за счет отчисления от прибыли (резервный капитал). [c.32]

Неотъемлемая часть рыночного хозяйства — конкуренция. Она порождает мощные мотивационные стимулы. В целом Р. как регулятор действует наиболее конструктивно и автоматически в сравнительно однородном обществе, при ограниченных перепадах в экономических потенциалах, в режиме непрерывной корректировки. Чем больше разрывы в уровнях развития, чем резче и крупнее происходящие изменения, тем сильнее проявляются негативные аспекты рынка. В таких случаях чаще всего приходится прибегать к активному, массированному и, желательно, компетентному государственному вмешательству (протекционизм, антикризисные мероприятия, структурная и региональная политика). РЫНОК ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ — государственные учреждения и организации местных органов, закупающие или арендующие товары, необходимые им для выполнения властных функций. РЫНОК ДЕНЕЖНЫЙ — совокупность однородных национальных кредитных и депозитных рынков, где центральный банк, коммерческие банки и финансовые институты совершают операции по краткосрочным ценным бумагам. РЫНОК ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ — на нем осуществляются операции по среднесрочному и долгосрочному финансированию — в отличие от денежного рынка, где совершаются преимущественно операции по краткосрочному финансированию. [c.181]

Политика центрального банка уже более не рассматривается как автоматическая в том виде, как она представлялась основателям денежной школы. Масштабы циркулирующих средств обращения не изменяются с динамикой металлических резервов. Движения последних могут быть компенсированы или проигнорированы, если руководство центрального банка сочтет это целесообразным. Посредством учетной ставки и операций на открытом рынке центральный банк осуществляет активную политику увеличения или уменьшения наличных резервов денежного рынка и общего объема кредитной массы. В Англии остались лишь воспоминания о тех принципах, что были заложены в основу Закона 1844 г. Если депозитная масса, создаваемая Банком Англии, провоцирует рост спроса на банкноты, который не может быть удовлетворен из-за ограничений на объем фидуциарной эмиссии, Банк вправе рассчитывать на приостановку действия Закона Пила. Если увеличение депозитов вызывает рост претензий на золотые резервы со стороны иностранцев и, как следствие, их утечку за рубеж, Банк может отказаться от золотого стандарта. [c.113]

Банковские операции подразделяются на пассивные и активные операции, являющиеся балансовыми, и на забалансовые операции. Пассивные операции направлены на привлечение в банк финансовых ресурсов путем открытия счетов, продажи акций банка и т.п. Эти операции приводят к возникновению обязательств банка перед юридическими и физическими лицами, поскольку речь идет о чековых и сберегательных вкладах, о депозитных сертификатах, займах банка из федеральных фондов. Активные операции направлены на размещение средств банка в выдаваемых ссудах, в ценных бумагах других компаний и государства. Эти операции [c.141]

В Башкортостане банки являются наиболее крупными по размеру активов и собственного капитала участниками рынка ценных бумаг. По данным Комиссии Республики Башкортостан по рынку ценных бумаг банки республики активно размещают свои векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты (табл.16.5). В основном они проводят операции с государственными ценными бумагами. Сумма вложений банков на 1 января 2002 г. составила 4,5 млрд руб., из них в долговые ценные бумаги Российской Федерации -51% от всех вложений, в векселях — 29% и в акциях- 15%. На 01.10.2001 г. по вложениям в долговые ценные бумаги (2536 млн руб.) банковская система Башкортостана занимает третье место в стране после Москвы и Санкт-Петербурга. Из них 99% (2523 млн руб.) вложено в государственные ценные бумаги. По вложениям в акции (717,5 млн руб.) банки республики занимают второе место в РФ после Москвы. Из них 299,2 млн руб. (41%) приходится на дочерние и зависимые общества, 131,9 млн руб. (8%) — на прочее участие. [c.362]

В 60-х годах произошел качественный сдвиг в развитии международного рынка ссудных капиталов. Активная экспансия ТНК и быстрый рост международного товарооборота требовали соответствующего расширения кредитных ресурсов и легкого доступа к ним в любой точке мирового экономического пространства. Такая потребность породила вненациональные рынки капитала на базе офшорных операций в так называемых евровалютах (иностранных валютах по отношению к стране дислокации банка). Вскоре сложился по существу целостный мировой рынок евровалют, масштабы которого возросли с 20 млрд долл. в 1964 г. до 6 трлн долл. в начале 90-х годов. К настоящему времени ежедневный объем валютных операций во всем мире составляет около 1,5 трлн долл., что превышает суммарные валютные резервы всех стран и вдесятеро превосходит валютные ресурсы, необходимые для обслуживания мирового товарооборота. Это существенно усилило процесс международного переплетения ссудного капитала в 1971 г. зарубежные активы национальных банков всех стран мира по депозитным вкладам составляли 208 млрд долл., в 1980 г. — 1839 млрд, в 1990 г. — 6791 млрд, а в 1995 г. — свыше 8 трлн долл.1 [c.41]

Однако кредитоспособность не является единственным фактором оценки риска и степени привлекательности клиента. Клиент может не пользоваться кредитом, но банк может активно обслуживать его депозитные, валютные, расчетные операции, операции с ценными бумагами, что также приносит банку немалую выгоду. Поэтому неудивительно, что некоторые банки практикуют составление шкалы классности клиента, присваивая ему (как гостинице) определенное количество звезд в зависимости от степени заинтересованности в нем. Сохраняя такого клиента в орбите своего обслуживания, банк может предоставлять ему некоторые льготы в процессе совершения платежей. [c.89]

В составе кредитного управления банка довольно часто работает отдел ресурсов, привлекаемых для осуществления активных операций. С учетом конкретных условий данное подразделение банка может быть выделено в самостоятельное управление (на практике такое построение аппарата управления встречается довольно часто), которое в депозитных банках является основополагающим. [c.195]

В рамках активизации инструментов денежно-кредитной политики весьма заметным событием стало снижение 17 февраля текущего года ставки рефинансирования до 18%. Меньше внимания обращалось на корректировку процентной политики Банка России по ряду активных и пассивных операций. Так, Советом Директоров определена ставка по кредитам овернайт и сделкам валютный своп овернайт ставки по депозитным операциям с использованием системы Рейтерс-Дилинг на стандартных условиях ставки отсечения при проведении депозитных аукционов, аукционов биржевого модифицированного РЕПО и аукциона прямого РЕПО. [c.23]

Депозитные операции — это операции банков г нию денежных средств во вклады (пассивные депозит щению имеющихся в распоряжении средств во вкладь ках или кредитно-финансовых институтах (активны [c.182]

Дилеры этой группы обслуживают клиентов банка — заключают с ними сделки по конвертации средств из одной валюты в другую, привлекают клиентские деньги в краткосрочные банковские депозиты. Все эти операции, влияющие на структуру пассивов, ставятся на позицию дилерам двух первых групп на валютную позицию, если внутреннюю клиентскую конверсию необходимо закрыть внешней конверсией на депозитную позицию, если привлеченные у клиента средства переразмещаются на межбанковском рынке. В этом плане дилеры клиентской группы не работают на рынке, их задача — обеспечить четкую связь между пассивными и активными операциями. [c.77]

МАРЖА (от фр. marge — край, поле страницы) — разница между указываемой в биржевом бюллетене ценой продажи и ценой покупки биржевого товара. От уровня маржи зависит прибыль, получаемая фирмами, покупающими и продающими эти товары. В более широком смысле в банковской, биржевой, торговой, страховой практике под маржей понимают разницу между процентными ставками, курсами ценных бумаг, ценами товаров и другими аналогичными, однородными показателями, имеющую место в одно и то же время в разных условиях продажи, покупки, кредитования. По смыслу ближе всего к слову маржа стоят слова разница , прибыль . Маржа банковская — разница между ставками кредитного и депозитного процента, между кредитными ставками для отдельных заемщиков, между процентными ставками по активным и пассивным операциям. [c.171]

Снижение активности работы банка по развитию депозитной базы, корреспондентских связей, разработке технологий пассивных операций. Снижается управляемость активно-пассивным портфелем банка. Перекредитова-ние , процентный риск [c.573]

12. Активные и пассивные операции банков.

Пассивные операции – это те, которые формируют средства банка (источник формирования). Пассивные операции банка состоят из капитальных и текущих.

Пассивные капитальные операции – это:

— эмиссия ценных бумаг банка;

Т.е. такие пассивные операции позволяют банку набрать собственные средства.

Как правило, собственных средств у банка не более 10-15%, все остальные средства привлеченные, т.е. средства с депозитов вкладчиков.

Привлечение депозитов – это пассивная текущая операция.

Первая статья пассива: источник собственных средств. Образуется за счет выпуска и продажи (эмиссии) ценных бумаг (акций). Кроме того, сюда могут относиться добровольные денежные взносы учредителей и акционеров.

Вторая статья пассива: прибыль. Получается за счет основных операций банка и часть ее сразу направляется в резервные фонды, которые представляют собой ежегодные отчисления в размерах, установленных законодательством.

Резервный фонд предназначен для покрытия убытков по некоторым операциям банка (н-р: по невозвращенным кредитам). Часто резервные фонды налогом не облагаются.

Кроме того, из прибыли банков может быть выплачен дивиденд его акционерам. Оставшаяся после этого нераспределенная прибыль является третьей составной частью пассива.

Для определения соотношения между общими активами банка и его собственными средствами используется следующая формула: Н=К/Ар

Этот норматив рассчитывается по каждому виду активов в отдельности и по каждому виду он умножается на свой поправочный коэффициент, величина которого зависит от степени риска этого актива.

Наибольший удельный вес среди пассивных операций банка принадлежит операциям, связанным с привлеченными средствами.

Привлеченные средства – это депозиты и кредиты, полученные банком.

Депозиты делятся на следующие виды:

Привлеченными средствами для банков могут быть кредиты, полученные на межбанковских рынках. Кредиты, полеченные у ЦБ-ка и займы на международных рынках.

Такие пассивные операции в основном применяются в случае непредвиденного оттока средств с депозитных счетов или в случае недостатка средств для финансирования очень выгодных инвестиционных предложений.

Все перечисленные выше операции возможны только для коммерческих банков.

ЦБ-ки подобных операций не проводят, т.к. не работают с населением, а работают только с коммерческими банками.

Активные операции банка.

Банковские активы также состоят из капитальных и текущих статей.

Капитальные – это земля и здания, принадлежащие банку. Текущие – это денежные средства и векселя.

С точки зрения ликвидности принято выделять 4 группы банковских активов:

1).первичные резервы – это самые ликвидные активы. Они используются для немедленных выплат по изымаемым вкладам и по срочному кредитованию. Сюда входят: денежная наличность банков (кассовые остатки в виде банкнот и монет, и средства на корсчете банка в ЦБ). К этой же группе относятся платежные документы, находящиеся в процессе их кассирования.

Первая группа резервов не приносит доходов банку, но является главным источником его ликвидности.

2).вторичные резервы – это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, с минимальными потерями и в достаточно короткие сроки эти активы можно превратить в наличные средства.

К ним относятся: векселя, счета на сберегательных книжках, депозитные счета, депозитные и сберегательные сертификаты.

Первая и вторая группы являются основным источником банковских ресурсов. Кредиты, полученные банком у других банков считаются дополнительным источником активов.

Коммерческие банки могут получать кредиты и путем приобретения резервных фондов у ЦБ-а.

В зарубежных странах в банковской системе иногда выделяют специальные резервные банки, задача которых обеспечивать кредитом коммерческие банки.

3).портфель банковских ссуд – это самые доходные, но и самые рискованные активы. Они являются основным источником прибыли банка.

4).портфель ценных бумаг (портфель банковских инвестиций). Формирование такого портфеля преследует 2 цели:

1.приносит банку доход.

2.быть источником депозитных резервов по мере приближения сроков погашения ценных бумаг. До 80% активов коммерческого банка составляют учетно-ссудные (кредитные) операции и операции с ценными бумагами. Операции, в которых банк выступает гарантом, но не использует собственные средства отражаются на забалансовых счетах. Кроме операциям по гарантиям на забалансовых счетах отражаются: неиспользованные обязательства по предоставлению кредитов, срочные сделки с валютой и ценными бумагами и трастовые операции.

Срочные сделки – договор на срок.

Трастовые операции – доверительные операции.

У банков существует специфический метод мобилизации ресурсов – секьюритизация, т.е. превращение средств в ценные бумаги. Кроме того, этот термин означает превращение в ценные бумаги банковские требования к своим заемщикам.

Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды по ценным бумагам служат главным источником банковской прибыли. Однако, при управлении активами ни один банк не может исходить из того, чтобы только считать доходность. Одновременно, с увеличением доходности перед банком стоит проблема и увеличения надежности вложения своих активов.

Активные и пассивные операции банков

Коммерческие банки выступает прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Понятие «банковские операции» является одним из основополагающих, поскольку именно осуществление юридическим лицом такого рода операций позволяет отнести его к кредитным организациям и отграничить от иных коммерческих юридических лиц, ведущих свою деятельность на основании лицензии ЦБ РФ (аудиторские фирмы). Кроме того, осуществление подобного рода операций обязательно требует наличия лицензии ЦБ РФ.

Банковские операции – это сделки, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы и природные драгоценные камни, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности на основании:

· для кредитных организаций – Закона о банках и лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

· для Банка России (его учреждений) – Закона о Банке России

Банковская услуга – это комплексная деятельность банка по созданию оптимальных условий для привлечения временно свободных ресурсов и по удовлетворению потребностей клиента при проведении банковских операций, направленная на получение прибыли. Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату.

К основным характеристикам банковской услуги относятся:

· нематериальная сущность услуг;

· продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

· проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

· автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

· система сбыта (предоставление банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным организациям запрещается заключать соглашения и выполнять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставных капиталов кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих контроль за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

· пассивные операции (привлечение средств);

· активные операции (размещение средств);

· активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции (рис.1.2).

В российской банковской практике операции коммерческих банков также делят на три группы.

Рис. 1.2. Структура основных операций коммерческого банка

В российской банковской практике операции коммерческих банков также делят на три группы.

1. Пассивные операции – операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

· депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

· эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

2. Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям банка относятся:

— краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций;

— предоставление потребительских ссуд населению;

— приобретение ценных бумаг;

— инновационное финансирование и кредитование;

— долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;

— ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

· инвестиционные и фондовые;

В результате реализации активных операций образуются активы банка. Активы коммерческого банка можно разделить на 4 категории:

· кассовая наличность и приравненные к ней средства;

· инвестиции в ценные бумаги;

· здания и оборудование.

Активы банка делятся на:

1. Высоколиквидные активы (наличность, средства на счетах в ЦБ, облигации внутреннего валютного займа);

2. Ликвидные активы (кредиты до 30 дней);

3. Активы долгосрочной ликвидности срок погашения свыше 30 дней, гарантии и поручительства — срок действия свыше года.

4. Малоликвидные активы – здания, сооружения.

Активы, приносящие процентный доход:

1) коммерческие кредиты юридическим лицам;

2) коммерческие кредиты физическим лицам;

3) краткосрочные кредиты и депозиты в банках;

4) краткосрочные вложения (в ценные бумаги).

Активы, не приносящие доход:

1. Денежные средства;

2. Корреспондентские счета;

3. Резервы в ЦБ РФ;

4. Беспроцентные ссуды, а также просроченные ссуды, по которым не платятся проценты;

5. Капитальные вложения.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

Существуют 4 формы пассивных операции коммерческих банков:

а) первичная эмиссия ценных бумаг;

б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

в) кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;

г) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Контрольные вопросы по теме:

1. Сколько уровней содержит современная банковская система России ?

2. Какие виды банков входят в структуру банковской системы России ?

3. В чем заключается специфика деятельности банка, как финансово-кредитного института ?

Источник https://economy-ru.info/info/120685/

Источник https://studfile.net/preview/1104644/page:8/

Источник https://studopedia.ru/14_138590_aktivnie-i-passivnie-operatsii-bankov.html